Почему в 1С 3.0 сумма налога в декларации по налогу на прибыль отличается от суммы, рассчитанной в анализе учета по налогу на прибыль?

Comments

• Добрый день. Ваш ноутбук должен был быть списан в расходы в налоговом учёте в момент ввода в эксплуатацию т.к.  имущество менее 100 тыс. руб.  не является  амортизируемым имуществом.
  Или он у вас все-таки оприходован налоговом учёте как амортизируемое имущество?
• Линок, 

  Цитата: Или он у вас все-таки оприходован налоговом учёте как амортизируемое имущество?

  Да, верно, был ошибочно оприходован как амортизируемое имущество.
• У вас ноутбук, судя по начисленной, амортизации, эксплуатировался всего 4 месяца.  А срок эксплуатации был установлен 3 года. В налоговом учёте убыток от реализации амортизируемого имущества должен учитываться в расходах равномерно в течение оставшихся 32 месяцев.
   Чтобы в 1с правильно отразить убыток нужно перенести убыток на расходы будущих периодов в НУ через Операции, введённые вручную ДТ 97.21 Кт 91.09.
• Линок, 

  Цитата: Чтобы в 1с правильно отразить убыток нужно перенести убыток на расходы будущих периодов в НУ через Операции, введённые вручную ДТ 97.21 Кт 91.09.

  Я это сделала, единственное, что я это поставила на РПБ июль-сент, чтобы побыстрее списать, так как сумма для нас несущественна и ноутбук амортизировался ошибочно. И я предполагала, что за 2021 в декларации БУ и НУ сравняются. Но в анализе учета по прибыли в итоге сумма прибыли за год получилась меньше на сумму убытка (3827*20%=766), чем в самой декларации.
• Вы уверены что проводка ДТ 97.21 Кт 91.09 отражена в НУ, а не в БУ.
  А вообще, я бы на вашем месте убыток не принимала в расходы по НУ,  нет правовых оснований для этого.
• Линок, 

  Цитата: Вы уверены что проводка ДТ 97.21 Кт 91.09 отражена в НУ, а не в БУ.А вообще, я бы на вашем месте убыток не принимала в расходы по НУ,  нет правовых оснований для этого.

  Да, проводка отражена в НУ.
  Почему нельзя принять в расходы по НУ?