Формирование уточненной налоговой декларации за 3-й квартал 2014 года
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, что необходимо сделать, если внесли поступление услуг за 3 квартал 2014 года, т.е. увеличили наши расходы, а его на самом деле не было. Как сформировать уточненную налоговую декларацию в 1С 8.3, как рассчитать пени. Что и как необходимо делать. Я начинающий бухгалтер, подскажите, пожалуйста, поподробнее.
Подскажите, пожалуйста, что необходимо сделать, если внесли поступление услуг за 3 квартал 2014 года, т.е. увеличили наши расходы, а его на самом деле не было. Как сформировать уточненную налоговую декларацию в 1С 8.3, как рассчитать пени. Что и как необходимо делать. Я начинающий бухгалтер, подскажите, пожалуйста, поподробнее.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Подскажите, пожалуйста, что необходимо сделать, если внесли поступление услуг за 3 квартал 2014 года, т.е. увеличили наши расходы, а его на самом деле не было. Как сформировать уточненную налоговую декларацию в 1С 8.3, как рассчитать пени. Что и как необходимо делать.Вы всё правильно собираетесь сделать. Ошибочно отнесенные расходы нужно убирать и делать уточненную декларацию за 9 месяцев.
В бухгалтерском учете ошибку еще можете исправить декабрем (если не закрыли год). А в налоговом учете - только уточненной декларацией.
Поскольку вопрос о работе в 1С, переношу тему в раздел "Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."
А пени считаются просто:
- считаете дни просрочки, начиная с 29 октября 2014 г. (это первый день) до дня доплаты налога по уточненной декларации (включая этот день);
- умножаете на ставку ЦБ РФ и делите на 300;
- полученную цифру умножаете на доплату налога по уточненной декларации и делите на 100.
Доплату налога и пени нужно уплатить до сдачи уточненной декларации.
Успехов! -
Большое спасибо!
